基金净资产净值怎么算？
对于主动管理型基金，基金公司的投资经理们每天要做的事情就是评估持有的股票和债券组合的价值，也就是要计算出这些资产在当天收盘后的账面价值，以此作为基金当日盈亏的参考依据。但股市有涨也有跌，行情无法预测，因此就会存在一个“估算”的过程。 举例来说，某只股票基金当日所持股票市值上涨200万元，但考虑到相关的交易费用以及当日股价的波动幅度（正负两个标准差）可能带来的损失或者收益，最后得出的当日的盈利或亏损可能为170万元、也可能为230万元甚至更大。
至于债市方面，由于固定收益证券的价格变动相对稳定，计算较为简单，一般情况下不会出现大的差错。 总之，无论采用何种方法计算，估值的过程都必然包含一个“估算”的过程，这就要求从业人员具备一定的专业能力，并且能够保持冷静的头脑以应对市场的巨大波动。
当然，对于被动管理型的基金而言，其跟踪标的指数，通常按照一定的规则购买一揽子股票组成的投资组合，只要每个交易日观察标的指数的变化就能了解组合当天的净值变化情况，进而通过加减股票的方式达到跟踪标的指数的目的。 对于这种类型基金的管理人而言，估值能力的重要性则不如对标的指数的跟踪能力和调整能力。